Penzijní spoření

Penzijní spoření v České republice je dobrovolný finanční produkt, který umožňuje jednotlivcům spořit na důchod s podporou státu prostřednictvím státních příspěvků a daňových úlev. Tento systém je součástí třetího pilíře důchodového systému a zahrnuje dva hlavní typy produktů: penzijní připojištění (transformované fondy) a doplňkové penzijní spoření (účastnické fondy).

Penzijní připojištění (Transformované fondy):

  • Bylo možné sjednat do konce roku 2012.
  • Garantuje nezáporné zhodnocení vkladů.
  • Investiční strategie je konzervativní, zaměřená převážně na dluhopisy a nástroje peněžního trhu.

Doplňkové penzijní spoření (Účastnické fondy):

  • Dostupné od roku 2013.
  • Nabízí různé investiční strategie od konzervativních po dynamické, umožňující potenciálně vyšší výnosy.
  • Nezaručuje nezáporné zhodnocení, což znamená, že hodnota investice může kolísat.

Státní podpora a daňové úlevy:

  • Státní příspěvek až 340 Kč měsíčně při měsíční úložce 1 700 Kč.
  • Možnost daňového odpočtu až 24 000 Kč ročně z příspěvků přesahujících 1 000 Kč měsíčně, což může přinést daňovou úsporu až 7 200 Kč ročně.

Příspěvky zaměstnavatele:

  • Zaměstnavatel může přispívat na penzijní spoření zaměstnance, přičemž tyto příspěvky jsou osvobozeny od daně z příjmu a pojistného do určitého limitu.

Změny od roku 2024:

  • Od 1. ledna 2024 je možné mít současně penzijní připojištění a doplňkové penzijní spoření.
  • Minimální doba spoření u nových smluv uzavřených od 1. ledna 2024 se prodlužuje z 5 na 10 let.

Výhody penzijního spoření:

  • Dlouhodobé zhodnocení úspor.
Sdílet